Страхование жизни является одной из наиболее представительных и динамично развивающихся отраслей на мировом страховом рынке, важнейшим элементом защиты людей от самых серьезных рисков. Под страхованием жизни принято понимать предоставление страховщиком гарантий выплатить определенную сумму денег (страховую сумму) застрахованному или указанным им третьим лицам выгодоприобретателям в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного договором срока в обмен на уплату страховых премий Современная практика привносит определенные изменения в механизм страховой гарантии в части развития накопительных или инвестиционных форм страхования жизни. При этом не затрагиваются общие методологические принципы. Страхование жизни, предлагая человеку широкий набор страховых гарантий и инвестиционных услуг, позволяет ему решить целый комплекс социально-экономических проблем. Условно эти задачи можно объединить в две группы: социальные и финансовые. Реализация первых позволяет преодолеть недостаточность системы государственного социального обеспечения. Реализация вторых, с одной стороны, способствует увеличению личных доходов, с другой — предоставляет необходимые гарантии при осуществлении целого ряда финансово — кредитных операций Цели социального характера: защита семьи в случае потери кормильца и дохода умершего члена семьи; обеспечение в случае временной или постоянной утраты трудоспособности (инвалидности); обеспечение пенсии в старости; накопление средств для оказания материальной поддержки детям при достижении совершеннолетия, например для оплаты их образования; оплата ритуальных услуг. Цели финансового характера: накопительные, связанные получением инвестиционного дохода и вложениями капитала; защита частного бизнеса, обеспечение выживания предприятия в случае смерти партнера по бизнесу, смерти «ключевого» персонала; защита наследства разными способами. Среди них: оплата налога на наследство за счет страховой суммы, полученной по полису, облегчение передачи наследуемого имущества или состояния одному из наследников за счет прямого личного права бенефициара на страховую сумму, свободную от прав кредиторов и других наследников, освобождение страховой суммы от налога на наследство; увеличение личных доходов за счет предоставления льгот по налогообложению страховых премий и выплат по страхованию жизни. Отдельно можно выделить те договоры страхования жизни, которые являются обязательными либо в силу закона (например, страхование жизни военнослужащих), либо в силу получения дополнительных финансовых гарантий (например, кредитное страхование жизни). Страхуемый риск при страховании жизни — это продолжительность человеческой жизни. Риском является не сама смерть, а время ее наступления. Страхуемый риск имеет три аспекта: вероятность умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни; вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени; вероятность жить в старости, имея большую продолжительность жизни, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности. В зависимости от различных критериев определения Риска на основе опыта работы РОСГОССТРАХА и других страховых компаний можно выделить различные виды страхования жизни, например: смешанное страхование — наиболее распространенный вид страхования, так как к риску дожития до окончания срока страхования могут быть присоединены и другие риски, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью страхователя; пенсионное страхование — проводится для обеспечения застрахованных дополнительным доходом при выходе на пенсию; страхование рент — осуществляется для получения дополнительного дохода в оговоренные сроки либо пожизненно путем выплаты ренты на накопленную сумму; страхование на случай смерти — гарантирует выплату соответствующей суммы в случае смерти страхователя. Индивидуальное страхование жизни обеспечивает страховую защиту имущественных интересов граждан при наступлении страховых случаев. Договоры страхования заключаются с дееспособными физическими лицами. При отборе контингента страхователей страховщик руководствуется тремя критериями: возрастом страхователя и состоянием его здоровья как главными факторами, определяющими уровень смертности, а также гражданством страхователя. В настоящее время часто договоры страхования жизни заключаются с условием, чтобы к моменту окончания срока договора возраст не превышал 80 лет. Такие ограничения позволяют страховой компании существенно снизить степень риска смерти и, следовательно, размер страховой пре.
мии. Однако могут быть сделаны исключения для данных категорий лиц. Договор в этом случае заключается на особых условиях с повышенными по сравнению с действующими страховыми тарифами. Помимо индивидуального применяется и коллективное страхование жизни. Договор коллективного страхования жизни заключается с юридическими лицами (предприятиями, учреждениями, организациями и т. д.) в пользу сотрудников коллектива, которые являются застрахованными лицами. Объем страховой ответственности: В связи с дожитием до окончания срока страхования. Страховым случаем, за последствия которого выплачивается страховая сумма, является дожитие застрахованного до последнего дня действия договора страхования. При этом выплата в размере полной страховой суммы производится независимо от того, что застрахованный в период действия договора мог получать страховые выплаты за последствия происшедшего несчастного случая (при смешанном страховании жизни). Данное условие вытекает из того, что указанные выплаты осуществляются за счет различных нетто-ставок, заложенных в страховых тарифах. 6 связи с потерей здоровья от несчастного случая. Страховым несчастным случаем признается такое внезапное событие, которое предусмотрено перечнем травм и других оговоренных последствий и которое является исключением из страхового покрытия.